📌 기초연금 완전 정복 시리즈
- 완료 1편. 2026년 기초연금 수급자격 총정리
- 완료 2편. 기초연금 재산 기준 — 집·통장 잔고 얼마까지 괜찮나
- 현재 글 3편. 기초연금 소득인정액 계산법과 실제 수령 금액
- 4편. 부모님 기초연금 대상자 확인 방법 (복지로·국민연금공단)
- 5편. 기초연금 신청 방법 완전 정리 — 서류·기간·주의사항
"내가 실제로 기초연금을 받을 수 있는지, 받으면 얼마나 받는지 직접 계산해보고 싶어요."
이 글에서는 소득인정액 계산 공식을 단계별로 직접 따라 할 수 있게 정리했습니다. 공식이 복잡해 보이지만, 항목별로 나눠서 보면 누구나 계산할 수 있습니다.
계산 후 실제로 얼마를 받는지까지 소득인정액 구간별로 정리했으니 끝까지 확인하세요.
📋 목차
- 1. 소득인정액이란?
- 2. 소득인정액 계산 공식 전체 구조
- 3. STEP 1 — 근로소득 계산
- 4. STEP 2 — 기타 소득 계산
- 5. STEP 3 — 재산 소득환산액 계산
- 6. STEP 4 — 소득인정액 합산 및 판정
- 7. 실제 사례 3가지
- 8. 소득인정액에 따른 실제 수령 금액
- 9. 자주 묻는 질문 (FAQ)
- 10. 핵심 요약
1. 소득인정액이란?
소득인정액은 실제 소득 + 재산을 소득으로 환산한 금액을 합친 수치입니다. 기초연금 수급 여부는 이 소득인정액이 기준 이하인지를 봅니다.
📊 2026년 소득인정액 기준
| 가구 유형 | 소득인정액 기준 |
|---|---|
| 단독 가구 | 월 247만 원 이하 |
| 부부 가구 | 월 395.2만 원 이하 |
※ 부부가구 기준은 단독가구의 160% 수준으로 매년 조정
2. 소득인정액 계산 공식 전체 구조
소득인정액 = 소득평가액 + 재산의 소득환산액
소득평가액 = 근로소득 + 사업소득 + 재산소득 + 공적이전소득 + 무료임차소득
재산의 소득환산액 = (일반재산 + 금융재산 + 자동차 − 부채 − 기본재산액) × 환산율 ÷ 12
재산의 소득환산액 = (일반재산 + 금융재산 + 자동차 − 부채 − 기본재산액) × 환산율 ÷ 12
복잡해 보이지만 대부분의 어르신은 근로소득(또는 없음) + 공적이전소득(국민연금) + 부동산 + 예금 4가지만 계산하면 됩니다. 하나씩 따라가 보겠습니다.
3. STEP 1 — 근로소득 계산
근로소득이 있는 경우 전액을 소득으로 보지 않습니다. 일정 금액을 공제한 후 70%만 소득으로 인정합니다.
근로소득 평가액 = (월 근로소득 − 110만 원) × 70%
※ 월 근로소득이 110만 원 이하이면 근로소득 평가액 = 0원
📝 근로소득 계산 예시
| 월 근로소득 | 계산 | 소득 평가액 |
|---|---|---|
| 없음 (0원) | — | 0원 |
| 100만 원 | 110만 원 이하 | 0원 |
| 150만 원 | (150 − 110) × 70% | 28만 원 |
| 200만 원 | (200 − 110) × 70% | 63만 원 |
| 300만 원 | (300 − 110) × 70% | 133만 원 |
✅ 아르바이트·소일거리 소득도 공제 적용
부업·아르바이트·농업 부업 등 소규모 근로소득도 동일하게 110만 원 공제 후 70%만 반영합니다.
월 110만 원 이하의 소일거리 수입은 소득인정액에 전혀 영향을 주지 않습니다.
4. STEP 2 — 기타 소득 계산
① 공적이전소득 (국민연금·공무원연금 등)
국민연금·공무원연금·사학연금·군인연금 등 공적 연금은 전액 소득으로 반영됩니다. 공제 없이 그대로 소득인정액에 합산됩니다.
⚠️ 국민연금 수령자 주의
국민연금을 월 100만 원 받고 있다면 해당 금액 전액이 소득으로 잡힙니다.
근로소득처럼 공제가 없으므로, 국민연금 수령액이 많을수록 소득인정액이 높아집니다.
② 사업소득
농업·임업·어업·기타 사업소득은 필요경비를 차감한 순소득을 기준으로 반영합니다. 소규모 농업 종사자는 실제 소득이 낮아 영향이 크지 않은 경우가 많습니다.
③ 재산소득 (임대료·이자)
임대료 수입·이자소득·배당소득이 있는 경우 전액 소득으로 반영됩니다. 금융재산에서 이자소득이 별도 파악되는 경우 금융재산 환산액과 중복 반영되지 않도록 주의가 필요합니다.
④ 무료임차소득
자녀 소유 고가 주택에 무상으로 거주하는 경우, 해당 주택 가액의 0.78%를 연간 소득으로 산정합니다. 단, 시가표준액 6억 원 미만 주택은 해당 없습니다.
5. STEP 3 — 재산 소득환산액 계산
2편에서 자세히 다룬 내용이지만, 계산 흐름을 이어가기 위해 핵심만 다시 정리합니다.
재산의 소득환산액 = (일반재산 + 금융재산 − 기본재산액 공제 − 부채) × 환산율 ÷ 12
일반재산 환산율 연 4% · 금융재산 환산율 연 6.26% · 자동차 연 100% (4,000만 원 미만은 연 4%)
📊 지역별 기본재산액 공제 (복습)
| 지역 | 공제액 |
|---|---|
| 대도시 (특별시·광역시 구) | 1억 3,500만 원 |
| 중소도시 (시 지역) | 8,500만 원 |
| 농어촌 (읍·면 지역) | 7,250만 원 |
6. STEP 4 — 소득인정액 합산 및 판정
소득인정액 = STEP1 근로소득 평가액 + STEP2 기타 소득 + STEP3 재산 소득환산액
✅ 합산 후 판정 기준
| 가구 유형 | 소득인정액 | 결과 |
|---|---|---|
| 단독 가구 | 247만 원 이하 | 수급 가능 ✅ |
| 단독 가구 | 247만 원 초과 | 수급 불가 ❌ |
| 부부 가구 | 395.2만 원 이하 | 수급 가능 ✅ |
| 부부 가구 | 395.2만 원 초과 | 수급 불가 ❌ |
7. 실제 사례 3가지
사례 1 — 국민연금 받는 단독 가구 어르신
📝 조건: 서울 거주 · 공시가 2억 아파트 · 예금 3,000만 원 · 국민연금 월 60만 원
| 근로소득 평가액 | 없음 → 0원 |
| 국민연금 (공적이전소득) | 전액 반영 → 60만 원 |
| 아파트 소득환산 | (2억 − 1억 3,500만) × 4% ÷ 12 = 약 21,667원 |
| 예금 소득환산 | (3,000 − 2,000만) × 6.26% ÷ 12 = 약 5,217원 |
| 소득인정액 합계 | 약 62만 7천 원 |
| 판정 (기준: 247만 원) | 기준 이하 → 수급 가능 ✅ |
사례 2 — 소일거리 근로소득이 있는 어르신
📝 조건: 중소도시 거주 · 공시가 1억 5,000만 원 집 · 예금 5,000만 원 · 월 아르바이트 소득 130만 원
| 근로소득 평가액 | (130 − 110만) × 70% = 14만 원 |
| 국민연금 등 | 없음 → 0원 |
| 집 소득환산 | (1억 5,000 − 8,500만) × 4% ÷ 12 = 약 21,667원 |
| 예금 소득환산 | (5,000 − 2,000만) × 6.26% ÷ 12 = 약 15,650원 |
| 소득인정액 합계 | 약 17만 3천 원 |
| 판정 (기준: 247만 원) | 기준 이하 → 수급 가능 ✅ |
사례 3 — 국민연금이 많은 부부 가구
📝 조건: 서울 거주 부부 · 공시가 4억 아파트 · 예금 합계 1억 원 · 남편 국민연금 월 120만 원
| 근로소득 평가액 | 없음 → 0원 |
| 국민연금 (남편) | 전액 반영 → 120만 원 |
| 아파트 소득환산 | (4억 − 1억 3,500만) × 4% ÷ 12 = 약 88,333원 |
| 예금 소득환산 | (1억 − 2,000만) × 6.26% ÷ 12 = 약 41,733원 |
| 소득인정액 합계 | 약 150만 원 |
| 판정 (부부 기준: 395.2만 원) | 기준 이하 → 수급 가능 ✅ |
💡 위 계산은 참고용입니다
실제 심사에서는 담당 공무원이 건강보험료 자료·금융정보동의·공적자료 조회를 통해 정밀하게 계산합니다.
직접 계산 후 기준에 가깝다면 반드시 복지로 모의계산기(bokjiro.go.kr)로 한 번 더 확인하세요.
8. 소득인정액에 따른 실제 수령 금액
수급 자격이 되더라도 소득인정액이 기준에 가까울수록 수령액이 줄어듭니다. 이를 소득 역전 방지 감액이라고 합니다.
💰 단독 가구 소득인정액별 예상 수령액 (2026년)
| 월 소득인정액 | 기준 대비 | 예상 수령액 |
|---|---|---|
| 100만 원 이하 | 여유 있음 | 최대 349,700원 (전액) |
| 150만 원 | 여유 있음 | 349,700원 (전액) |
| 200만 원 | 기준의 81% | 349,700원 (전액 가능성 높음) |
| 230만 원 | 기준의 93% | 일부 감액 가능 |
| 245만 원 | 기준의 99% | 소액 수령 (수만 원 수준) |
| 247만 원 초과 | 기준 초과 | 수급 불가 ❌ |
※ 소득 역전 방지 감액: 소득인정액 + 기초연금액이 선정기준액을 초과하면 그 차액만큼 감액
부부 가구 감액 기준
💰 부부 가구 수령액 (2026년)
| 수급 형태 | 각자 수령액 | 부부 합산 |
|---|---|---|
| 부부 모두 수급 | 각 약 279,760원 | 약 559,520원 |
| 한 명만 수급 | 349,700원 (전액) | — |
※ 부부 모두 수급 시 각각 20% 감액 적용 (부부 감액 규정)
2026년 기초연금 최대 수령액 (단독 가구)
월 349,700원
연간 합계 약 419만 6,400원 · 매월 25일 지급
9. 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q.소득인정액이 기준을 조금 넘으면 아예 못 받나요?
A.기준을 초과하면 원칙적으로 수급이 불가합니다. 단, 소득이나 재산이 줄어든 경우(퇴직·재산 처분 등) 즉시 재신청하면 다음 달부터 수급이 가능합니다. 1년에 한 번 정기 조사가 있으므로 상황이 바뀌면 주민센터에 신고하세요.
Q.배우자가 65세 미만이면 부부 기준으로 계산하나요?
A.신청자 본인이 65세 이상이면 단독 가구 기준(247만 원)을 적용합니다. 단, 배우자의 재산과 소득 일부는 합산될 수 있으므로 주민센터에서 개별 확인이 필요합니다.
Q.퇴직 후 소득이 없어졌는데 바로 신청하면 되나요?
A.네, 소득이 줄어 기준 이하가 된 시점부터 신청이 가능합니다. 신청한 달부터 지급되므로 자격이 생기는 즉시 신청하는 것이 유리합니다. 나이 조건(만 65세)도 함께 충족되어야 합니다.
Q.복지로 모의계산 결과가 실제와 다를 수 있나요?
A.네, 모의계산은 입력값 기준이라 실제 공적 자료와 차이가 있을 수 있습니다. 특히 금융재산은 건강보험공단 조회 자료와 다를 수 있으므로 모의계산 결과는 참고용으로만 활용하세요. 정확한 결과는 주민센터 방문 신청 후 확인됩니다.
Q.소득인정액 계산을 도와주는 곳이 있나요?
A.복지로(bokjiro.go.kr) 모의계산기를 이용하거나, 가까운 주민센터·행정복지센터를 방문하면 담당 공무원이 무료로 계산해 드립니다. 국민연금공단(☎ 1355)에 전화 문의도 가능합니다.
10. 핵심 요약
✅ 소득인정액 계산 핵심 포인트 (2026년)
- 소득인정액 = 소득평가액 + 재산 소득환산액
- 근로소득은 110만 원 공제 후 70%만 반영
- 국민연금·공무원연금 등 공적연금은 전액 소득으로 반영
- 부동산은 지역 공제 후 연 4%, 예금은 2,000만 원 공제 후 연 6.26%
- 단독 가구 247만 원 이하 · 부부 가구 395.2만 원 이하면 수급 가능
- 기준에 가까울수록 수령액 감액 · 최대 수령액 월 349,700원
- 정확한 계산은 복지로 모의계산기 또는 주민센터 방문
📚 기초연금 완전 정복 시리즈 전체 보기
- 완료 1편. 2026년 기초연금 수급자격 총정리
- 완료 2편. 기초연금 재산 기준 — 집·통장 잔고 얼마까지 괜찮나
- 현재 글 3편. 기초연금 소득인정액 계산법과 실제 수령 금액
- 4편. 부모님 기초연금 대상자 확인 방법 (복지로·국민연금공단)
- 5편. 기초연금 신청 방법 완전 정리 — 서류·기간·주의사항
본 글은 2026년 보건복지부 기초연금 사업안내 및 국민연금공단 공식 자료를 바탕으로 작성되었습니다. 소득인정액 기준과 지급액은 매년 조정될 수 있으므로 신청 전 복지로(bokjiro.go.kr) 또는 국민연금공단(☎ 1355)에서 최종 확인하세요.
